Cómo calcular la pensión de jubilación

Quien más y quien menos ha pensado en su jubilación y en el momento de dejar el trabajo. Un buen ejercicio para hacerlo con prudencia es calcular la pensión pública que te quedará llegado el retiro.

Calcular pensión pública no es tan difícil como algunos piensan. Para quien le resulte complicada la aritmética, existen calculadoras que le pueden ayudar en esta tarea en Internet. Sin embargo, nunca está de más saber cómo se llega a esa cifra, cómo calcular la pensión de jubilación que cobraremos.

Existen dos variables que debemos tener en cuenta para calcular la pensión: el periodo cotizado y las aportaciones realizadas a la Seguridad Social durante la vida laboral. La carrera de cotización se mueve de forma paralela a la vida laboral, por lo que las aportaciones estarán estrechamente ligadas al salario que cobres, especialmente para los trabajadores por cuenta ajena, cuya situación frente al retiro abordaremos después.Antes de seguir adelante con las bases para el cálculo de la pensión, conviene recordar que en España existen dos tipos de pensiones: las contributivas y las no contributivas. La primera es a la que tienen derecho los trabajadores que han cotizado en cualquier régimen durante más de quince años, estando dos de ellos dentro de los últimos quince años antes de la jubilación. Mientras, la segunda se reserva para quienes no han alcanzado esos 15 años y para los casos de invalidez.

En ambos casos cobrarás tu pensión, pero la cuantía que percibir y sus implicaciones fiscales pueden ser diferentes.

Cuándo podrás cobrar la pensión de jubilación

Lo primero que debemos saber al calcular la pensión es cuándo podremos acceder a ella. Las leyes son muy claras y estrictas respecto a la edad de jubilación y el momento en el que un ciudadano puede cobrar el dinero de la Seguridad Social.

Hasta la reforma de las pensiones, la edad de jubilación legal estaba fijada en los 65 años, pero tras varios cambios legislativos se elevó hasta los 67 años o a los 65 años con 38,5 años cotizados. A partir de entonces el aumento se llevará a cabo de la siguiente forma hasta finalizar en 2027 con 67 años como edad de jubilación. La siguiente tabla ilustra el proceso:

Dicho de otra forma, los nacidos antes de 1948 podían jubilarse a los 65 años pero a partir de esa generación ha ido aumentando la edad de jubilación del siguiente modo:

• Nacidos en 1948, se jubilarán a los 65 años y 2 meses.
• Nacidos en 1949, se jubilarán a los 65 años y 4 meses.
• Nacidos en 1950, se jubilarán a los 65 años y 6 meses.
• Nacidos en 1951, se jubilarán a los 65 años y 8 meses.
• Nacidos en 1952, se jubilarán a los 65 años y 10 meses.
• Nacidos en 1953, se jubilarán a los 66 años.
• Nacidos en 1954, se jubilarán a los 66 años y 2 meses.
• Nacidos en 1955, se jubilarán a los 66 años y 4 meses.
• Nacidos en 1956, se jubilarán a los 66 años y 6 meses.
• Nacidos en 1957, se jubilarán a los 66 años y 8 meses.
• Nacidos en 1958, se jubilarán a los 66 años y 10 meses.
• Nacidos a partir de 1959 se jubilarán a los 67 años.

En este punto conviene aclarar que el trabajador que tenga que dejar su puesto de trabajo para cuidar a sus hijos tendrá una cotización extraordinaria a la Seguridad Social hasta un máximo de dos años, por lo que podrá aplicar este beneficio hasta su tercer hijo.

En cualquier caso, la edad legal de jubilación sólo sirve para decirnos cuándo nos podremos jubilar legalmente, no la cuantía de pensión que cobraremos. Para eso hay que acudir, como ya hemos apuntado, a los años cotizados y al salario percibido.

Calcular la pensión de jubilación

Ya hemos indicado que el tiempo de cotización a la Seguridad Social y la base sobre la que hayas cotizado determinarán cuánto cobrarás, cuál será el montante de tu jubilación pública.

La base reguladora para calcular la pensión

Empezaremos con el salario percibido, o lo que es lo mismo, la base reguladora sobre la que se calculará la pensión. Es la media aritmética de las bases de cotización de los últimos quince años cotizados, pero sin pagas extras y actualizando las cifras en función del IPC. Una de las últimas reformas de las pensiones también introdujo novedades en este punto que conviene tener en cuenta. Y es que como ocurrió con la edad de jubilación, la base reguladora irá aumentando progresivamente hasta alcanzar en 2022 los 25 años. El proceso comenzó en 2013 y el objetivo es que, a largo plazo, se tenga en cuenta un periodo de 25 años para calcular la base reguladora.

El cálculo de la pensión de jubilación es el siguiente: se divide por 210 (resultado de multiplicar 15 años por 14 pagas) la cifra de las bases de cotización del trabajador durante los 180 últimos meses de cotización, lo que significan los últimos 15 años de su vida laboral. Se toman los 24 últimos meses por su valor nominal y los otros 156 meses por los valores corrientes actualizados a la inflación generada hasta los dos años precedentes. Mientras que la inflación a considerar se tomará en cuenta la registrada oficialmente. El Instituto Nacional de Estadística dispone de una herramienta para actualizar rentas que será de gran utilidad para esta tarea. En el caso de la jubilación en 2019 se usarán 22 años, como puedes ver a continuación. 

Los años cotizados, clave para calcular la jubilación

Sobre la base reguladora resultante habrá que aplicar una serie de coeficientes reductores para quienes se jubilan antes de los 65 y ocho meses en 2019 y para quienes lo hacen sin haber cotizado los años necesarios. Y es que 22 son los años mínimos en 2019 para cobrar la pensión contributiva, pero quienes deseen cobrar el 100% deberán cotizar 35 años para jubilarse a los 67 años y 38,5 para jubilarse a los 65. La siguiente tabla muestra el porcentaje de pensión actual a cobrar en función de la base reguladora:

Así, por ejemplo, una persona con una base reguladora de 1.000 euros pero que sólo hubiese cotizado 30 años debería conformarse con una pensión de 900 antes de aplicar otros reductores. Adicionalmente  quienes extiendan voluntariamente su vida laboral recibirán un 2% adicional por cada año completo. Expresado de otra forma:

Pensión de jubilación máxima y mínima

Independientemente de lo que se cotiza, hay que tener en cuenta que existen una serie de importes máximos y mínimos que se pueden cobrar como pensión contributiva y que se establecen cada año. La pensión máxima en 2019 es de 2.659,41 euros al mes o de 37.231,74 euros al año sin importar aquí la situación de cada jubilado.

A la hora de abordar la pensión mínima sí que se tiene en cuenta la situación personal y la procedencia de la renta con los límites que marca la siguiente tabla:

El límite de ingresos para el reconocimiento de complementos económicos por mínimos en 2019 queda así:

• Sin cónyuge a cargo: 7.569,00 euros al año.

• Con cónyuge a cargo: 8.829,00 euros al año.

En cuanto a las cuantías mínimas de las pensiones de clases pasivas queda como sigue para el año 2019:

En el supuesto de que existan varios beneficiarios, el importe de la pensión individual será el resultado de dividir dicha cantidad entre el número de perceptores; quedando garantizado el mínimo por beneficiario en 207 euros al mes o 407,30 euros si es huérfano menor de 18 años y con una discapacidad igual o superior al 65%.

Así se actualiza tu pensión de jubilación

Pero estas cuantías no son fijas. Tu pensión se actualizará con el paso de los años, siempre que el país marche bien. Antiguamente la revalorización de las pensiones se determinaba en función del IPC de noviembre. El Estado publicaba anualmente cuánto subían las pensiones y, si llegado noviembre la inflación había sido menor, se mantenía la subida, pero si era mayor, el Estado abonaba la diferencia a los pensionistas.

Después, el cálculo fue diferente y se aplicó lo que se conoce como el factor de sostenibilidad. Éste tiene en cuenta los gastos de la Seguridad y otros elementos como la sostenibilidad de sistema y la marcha general de las cuentas públicas. La traducción era que las pensiones no subían o bajaban en función de la inflación.

El IPC, la referencia para subir las pensiones en 2018 y 2019

Pero con el ascenso al poder del PSOE con Pedro Sánchez al frente, el IPC volvió a ser determinante. Así, se llegó a un acuerdo en el Pacto de Toledo que se aplicó en 2018 y que aconseja que la inflación sea la que marque el incremento de las pensiones como norma general. Por ahora así ha sido y también en el año en curso. La subida de las pensiones 2019 aprobada por el Congreso es del 1,6%.

La pensión de jubilación en los autónomos

La pensión de los trabajadores autónomos no se calcula de forma muy diferente. De hecho, la metodología es la misma. Lo que ocurre en su caso es que los trabajadores por cuenta propia pueden determinar su propia base de cotización mientras que en el caso de los asalariados es la empresa la encargada de calcularla en función de los ingresos. Descubre aquí más sobre cómo calcular tu pensión como autónomo.

Los autónomos pueden elegir la base por la que cotizarán, lo que les permitirá tener una pensión mayor o menor. La ley establece una serie de límites a la cuantía de base de cotización de los profesionales y también a los cambios que pueden realizar en ella. Descubre aquí, por cierto, cómo funcionan las bases de cotización de los autónomos y cuál puedes escoger.

Por qué hacer el cálculo de la pensión

Hasta el momento en el que el Estado definitivamente pase a informar a los trabajadores de forma automática sobre la pensión que percibirán, es importante averiguar de forma anual la jubilación que nos corresponde porque es la única forma de poder planificar adecuadamente y adelantarse a necesidades futuras. Si con el dinero del Estado no llega para tener la jubilación deseada, habrá que buscar alternativas privadas como planes de pensiones, fondos de inversión, PPA, PIAS e, incluso, la inversión directa en bolsa.

Para quienes todo este jaleo de números les haya sonado a chino o no se vean con fuerzas de coger la calculadora, como hemos señalado, existen programas de ayuda y herramientas que ejercen de calculadora. Quizá el más recomendable sea el de la propia Seguridad Social. Se trata de un programa para el autocálculo de la pensión al que se puede acceder aquí. Conviene recodar que, en cualquier caso, necesitaremos algunos datos para poder calcular la pensión empezando por el informe de vida laboral y el informe de bases de cotizaciones.

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