Este descenso del 3,4% en el número de trabajadores autónomos contrasta con la evolución que este sector experimentó durante el mismo periodo en otros países en los que no sólo no descendió el número de trabajadores por cuenta propia sino que, al contrario, se vio incrementado.  En Alemania este incremento fue de un 3,8%, en el Reino Unido el incremento fue del 2,5%, en Francia el número de autónomos se incrementó en un 1,9%, mientras que en Holanda esta evolución positiva fue del 1,7%.

En cifras absolutas Europa sumó 21.300 autónomos, siendo Alemania el país que más aportó a esta cifra con 162.700 nuevos autónomos.  Le siguieron Reino Unido con 101.000, Francia con 53.600 y Holanda con 19.800 nuevos trabajadores por cuenta propia.

El lado negativo está liderado por España, con la pérdida de 101.200 autónomos, Portugal con la pérdida de 76.700, Grecia con la pérdida de 58.000 e Italia con la pérdida de 8.700 trabajadores por cuenta propia.

En Europa el incremento medio de trabajadores por cuenta propia no empleadores fue del 0,9%, mientras que en el Estado Español se produjo un descenso del 1,2%.  España, con el cierre de 23.500 negocios no empleadores, se situó por detrás de Portugal y Grecia, donde las cifras del cierre de estos negocios fueron de 66.300 y 33.800 respectivamente.

Asimismo, en este análisis del estudio realizado por ATA (Asociación de Trabajadores Autónomos), se muestra cómo en Europa el peso de los de los autónomos que no tienen trabajadores a su cargo es muy superior al número de autónomos que tienen al menos un empleado.  Así, siete de cada diez autónomos (el 71,3%) son autónomos que trabajan en solitario, mientras que el 28,7% tiene algún trabajador a su cargo.

Con los datos a 30 de septiembre de 2011 sobre los 27 países de referencia del estudio, el 15% de la población ocupada son trabajadores autónomos.  España se sitúa ligeramente por encima de esa media, en el 15,7% de la población ocupada.  Esta cifra indica que de los 18.156.300 trabajadores con los que contaba España al cierre del tercer trimestre del 2011, sólo 2.845.300 eran autónomos.  Es de señalar que en Grecia los autónomos representan el 30,7% de la población ocupada.  La menor proporción de trabajadores autónomos respecto al total de la población ocupada la registran Dinamarca con el 9%, Lituania con el 8,9%, Luxemburgo con el 7,9% y Estonia con el 7,8%.

Para Lorenzo Amor, presidente de la Federación de Autónomos ATA, estos datos muestran que a “España le está costando despegar y apostar por la creación de empleo autónomo”.  Lorenzo Amor se mostró convencido de que “la agudización de la falta de crédito y de financiación unida a la fuerte morosidad que continúan sufriendo los empresarios autónomos por parte de las administraciones públicas y del sector privado, y la caída del consumo nos han conducido a una constante destrucción y pérdida de empleo autónomo“.

 La reforma laboral aprobada por el gobierno español el pasado 10 de febrero ha suscitado reacciones muy diferentes, dependiendo de los colectivos afectados.  Si bien por una parte ha provocado el rechazo de un sector importante de la opinión pública, por otro lado pymes y autónomos entienden que este cambio normativo puede aportar para ellos nuevos incentivos en la contratación.

El texto, publicado en el BOE el pasado 11 de febrero, presenta varias novedades que afectan de lleno a las pymes y autónomos.  Vamos a dar un repaso a las principales medidas que plantea esta reforma laboral:

1.-  En cuanto al Contrato de Formación y Aprendizaje, la edad máxima del mismo pasa de los 25 a los 30 años.  Una vez agotado un periodo de formación en una actividad, el trabajador podrá utilizar esta modalidad de contrato en otros sectores de actividad.

2.-  Se instaura la creación de un nuevo Contrato Indefinido para Pymes con menos de 50 trabajadores y con un periodo de prueba de una año. 

3.-  La deducción fiscal por contratar a su primer trabajador menor de 30 años será de 3.000 euros.

4.-  Deducción fiscal del 50% de la prestación por desempleo de los trabajadores contratados durante un año.  En este caso, los trabajadores podrán percibir, si así lo desean, el 25% de la prestación junto a su sueldo.

5.-  En cuanto a las bonificaciones, habrá una bonificación de 3.600 euros a la contratación indefinida de jóvenes parados con edades comprendidas entre los 16 y los 30 años.  La bonificación será de hasta los 4.500 euros cuando se trate de contratación indefinida de parados de larga duración mayores de 45 años.

6.-  A partir del 31 de diciembre de 2012 vuelve a quedar prohibido el encadenamiento de contratos temporales por un plazo superior a dos años.

7.-  En cuanto a la Negociación Colectiva, se da prioridad al convenio de la empresa frente al sectorial.  A las empresas en dificultades se les facilitará el descuelgue del convenio de ámbito superior. 

8.-  Se generaliza la indemnización por despido improcedente en 33 días por año trabajado, con un máximo de 24 mensualidades y respetando los derechos adquiridos.  En el caso de los despidos procedentes por causas objetivas, la indemnización será de 20 días por año trabajado con un máximo de 12 mensualidades.

9.-  La reforma contempla también una modificación sustancial de las condiciones de trabajo, facilitando la modificación de la jornada de trabajo, el horario, el salario y el sistema de retribución.  Asimismo, se simplifican los trámites y se establecen incentivos para los expedientes de regulación de empleo de reducción de jornada laboral o suspensión temporal del contrato ante situaciones de disminución de la demanda.

Si hace poco hablábamos del teletrabajo como fórmula para ahorrar costes en la empresa, en esta ocasión vamos a ver cinco trucos para poder ejercer como teletrabajadores y preservar nuestra salud mental. Además, por supuesto, de ayudarnos a ser más productivos.

Existen dos posturas a la hora de enfrentarse al teletrabajo por parte de quienes tiene que acudir todos los días a la oficina. La primera es la de la envidia con frases como “ya me gustaría a mi” o “que suerte trabajar en pijama”, entre otras. La segunda es la negación o impotencia cuya frase estrella es “yo no podría hacerlo”. Lo cierto es el teletrabajo ni es el mayor chollo del mundo ni es tarea imposible. Simplemente se trata de una opción laboral más que hay que saber llevar para que, como apunta Mister Empresa no pasemos de trabajar en casa a vivir en el trabajo, algo nada recomendable.

Evidentemente existen personas que se adaptarán mejor al teletrabajo y otras a las que le costará más. En el fondo es cuestión de caracteres y no deja de ser como las personas a las que el trabajo de oficina les resulta tedioso y ‘necesita’ la actividad de visitar clientes o patearse las calles. Sin embargo, para quienes quieran probar la aventura de trabajar desde casa aquí van cinco consejos que a mi me han ayudado teletrabajar y no perder del todo la cabeza.

1. Ten tu propio espacio de trabajo – Lo ideal es que sea una habitación separada, pero esto tampoco es un requisito sin e qua non y dependerá de nuestra capacidad de concentración. Lo que sí es importante es que sea un espacio diferenciado del resto de la casa, bien sea un hueco más o menos cerrado en el salón, un cuarto aparte, un despacho en la azotea…
2. Fija una rutina – Es importante establecer unos horarios de trabajo y unas rutinas que, si bien pueden ser más flexibles que las de una oficina al uso, deben cumplirse. Una de las premisas del teletrajo es que se funciona menos a través de horarios y más a través de objetivos o tareas. Una rutina nos ayudará a ponernos en marcha para cumplir con esos objetivos y tareas del día a día.
3. Planifica tus tareas – La rutina es la que nos va a ayudar a ponernos en marcha, pero lo mejor para no caer en el desorden y el caos es una buena planificación. Crear un listado de tareas puede ayudarnos a no perder de vista nuestro objetivo, aunque a este punto cabría añadir una correcta distribución de cada cometido para que se adecue a la energía que tenemos a lo largo del día.
4. No te aisles, comunícate – Las redes sociales pueden ser una bendición para el teletrabajador y sustituir hasta cierto punto el elemento de comunicación que se pierde al no estar en la oficina (twitter es aquí, el rey). Siempre que no supongan una distracción, son una de las mejores herramientas para no estar aislado del mundo y que nos coma nuestra casa. En cualquier caso, todo esto no sustituye a las relaciones personales cara a cara. Es más que recomendable tratar de quedar con amigos y conocidos.
5. Descansa y desconecta – Quizás uno de los más importantes. Debemos aprender a tomarnos descansos después de cada tarea o lista de tareas con las que cumplamos. Al igual que en la oficina paramos para tomar el café, también podremos hacerlo en casa. Lo mismo puede aplicarse a las conversaciones que en la oficina tenemos y que sirven para relajarnos o descargar tensiones tras terminar un trabajo. En casa es más complicado hacerlo, pero también se puede hacer a través de las redes sociales.

Estos son sólo algunos consejos a los que se pueden sumar diferentes ‘chascarrillos adicionales’. Así, por ejemplo, hay quienes recomiendan ducharse y vestirse como si fuésemos a ir a la oficina, algo que por mi parte no considero importante. Sin embargo, sí me es de gran ayuda otra de las sugerencias más extendidas: hacer deporte. Personalmente me sirve para despejar la mente y, para qué negarlo, mantenerme en forma teniendo en cuenta que al final la actividad física se resiente cuando estás en casa. Y tú ¿Qué trucos utilizas?

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Imagen – elenac

Cuando se trata avales en Madrid hay un nombre que sobresale por encima del resto y este es el de AvalMadrid, la principal Sociedad de Garantía Recíproca de la región y todo un clásico en la financiación a pymes y trabajadores autónomos.

Hablar de AvalMadrid es hablar de financiación para pymes. Aunque existen otras sociedades de garantía recíproca que actúan en la Comunidad de Madrid, esta es la más activa, además de ser la que regenta el ejecutivo comunitario. El organismo cuenta con más de 28 de experiencia en el sector y se maneja con un doble objetivo: por un lado el de facilitar acceso a financiación en condiciones preferentes y por otro el de facilitar avales para empresas frente a la banca y las administraciones públicas.

Con esta idiosincrasia, AvalMadrid divide sus líneas de productos en tres áreas: financiación bonificada, financiación general y garantías ante terceros.

Financiación bonificada

En el ámbito de la financiación bonificada para pymes, AvalMadrid dispone de diferentes propuestas en función del sector al que se dirija y el uso que se vaya a hacer del crédito.  En líneas generales, las bonificaciones permiten obtener condiciones preferentes y rebajas en el tipo de interés del préstamo. En algunas de las líneas se eliminan los gastos de estudios y el coste del aval, mientras que en otras también afectan a la comisión de apertura e incluso existen bonificaciones adicionales en tipos de interés  de Euribor + 1, hasta un máximo de 3 puntos.

Las líneas bonificadas de AvalMadrid en la actualidad son las siguientes:

Garantías ante terceros

Esta es la línea más genuina de la SGR y supone efectivamente hacer de avalista. En realidad, AvalMadrid pone a disposición de los emprendedores avales técnicos y avales de licitación que sirvan como garantía de sus operaciones y les permitan conseguir mejores condiciones.

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Una de las primeras cosas que se pregunta cualquier trabajador al quedar en situación de desempleo es cuánto cobrará y durante cuanto tiempo. En el primero de los casos dependerá de las cantidades que haya percibido en su último empleo, así como de sus circunstancias personales, mientras que en el segundo, será el tiempo que haya trabajado quien determine la duración de la prestación.

En la página de SEPE, el antiguo INEM, explican además que  el tiempo de paro variará en función de las cotizaciones por desempleo efectuadas por el trabajador en los seis años anteriores a quedarse en paro. Sin embargo, si durante ese periodo se hubiera cobrado una prestación por desempleo, se tendrán en cuenta las cotizaciones habidas desde el nacimiento del derecho a dicha prestación. Es decir, se tendrán en cuenta las prestaciones de los últimos seis años siempre que no se hayan tenido en cuenta para cobrar el paro anteriormente.

Para determinar la duración del paro se aplica la siguiente escala:

• Desde 360 hasta 539 días trabajados: 120 días de subsidio.
• Desde 540 hasta 719 días trabajados: 180 días de subsidio.
• Desde 720 hasta 899 días trabajados: 240 días de subsidio.
• Desde 900 hasta 1.079 días trabajados: 300 días de subsidio.
• Desde 1.080 hasta 1.259 días trabajados: 360 días de subsidio.
• Desde 1.260 hasta 1.439 días trabajados: 420 días de subsidio.
• Desde 1.440 hasta 1.619 días trabajados: 480 días de subsidio.
• Desde 1.620 hasta 1.799 días trabajados: 540 días de subsidio.
• Desde 1.800 hasta 1.979 días trabajados: 600 días de subsidio.
• Desde 1.980 hasta 2.159 días trabajados: 660 días de subsidio.
• Desde 2.160 días trabajados: 720 días de subsidio.

Para los trabajadores a tiempo parcial, cada día trabajado se considera como un día cotizado, con independencia de la jornada. Esto quiere decir que la duración de su jornada no es un lastre a efectos de días cotizados, aunque después sí lo notarán en la cuantía del paro.

Además, también debemos incluir una serie de elementos adicionales que servirán para matizar el cálculo definitivo del tiempo de paro.

• Sólo se valorarán las cotizaciones que no hayan sido computadas para cobrar el paro anteriormente.
• Los días de vacaciones retribuidos y no disfrutados se considerarán periodos de ocupación cotizada.
• No se computarán las cotizaciones efectuadas por el SEPE (y el trabajador durante los periodos de abono de la prestación por desempleo.
• En colectivos de emigrantes retornados y liberados de prisión la duración del derecho se determinará en función de las cotizaciones correspondientes a los seis años anteriores a la salida de España o al ingreso en prisión respectivamente, salvo cuando los trabajadores tengan cotizaciones computables en el extranjero o en prisión, en cuyo caso, los seis años hacia atrás se calcularán desde la fecha que finalice la relación laboral.

Para quienes prefieren evitar tener que coger lápiz y papel, existen otras fórmulas alternativas para calcular el tiempo de paro y la prestación por desempleo. La primera nos lleva directamente al SEPE y a su guía informativa, aunque lo que realmente ahorra tiempo y esfuerzo es su herramienta para el autocálculo de la prestación a la que se puede acceder aquí.

Y para que no desesperar mientras se completan todos los trámites, nada mejor que una canción:

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Es una creencia demasiado extendida en España que cuanto más tiempo pase el empleado en su puesto de trabajo, mejor, incluso si así se superan las horas marcadas en su contrato. La crisis y el miedo a perder el empleo están haciendo que además los propios trabajadores se sumen a esta tendencia por voluntad propia. Sin embargo, conviene preguntarse si extender la jornada laboral es lo más recomendable para la empresa.

Un estudio elaborado por la Comisión nacional para la Racionalización de los Horarios en España (ARHOE) nos sitúa como el país que más tarde termina su jornada laboral. Si en la mayoría de países europeos la jornada se extiende hasta las 17 ó 18 horas, en España el cierre no llega hasta las 19 horas y se puede extender hasta las 22 horas. El informa analiza los horarios más habituales en los sectores de servicios, oficinas, Administración, comercios e industria de Alemania, Bélgica, Francia, Finlandia, Italia, Luxemburgo, Reino Unido, Suecia y España y destaca las diferencias en los horarios del resto de Europa con nuestro país no sólo en el momento de finalizar la jornada, sino también por ejemplo en la hora de la comida. De media, el resto de países destina entre 30 y 60 minutos a la comida, un periodo que en España se alarga hasta la hora y media o dos horas, lo que al final hace que la jornada laboral se alargue más de la cuenta y puede explicar parte de estas diferencias.

En cualquier caso, este estudio debe servir para invitarnos a reflexionar sobre las maratonianas jornadas laborales españolas. Si hace unas semanas nos preguntábamos si queríamos trabajadores extremos en nuestra empresa, lo que ahora debemos plantearnos es si compensa retener al empleado en la oficina más allá de su horario normal de forma habitual. Como ya hemos apuntado esta es una práctica demasiado común en muchas pymes, aunque por fortuna ha remitido ligeramente en los últimos años. Estamos hablando de empresas en las que los empleados ni siquiera se plantean abandonar la oficina antes de las 20 horas cuando su horario marca las 18:30 como horario de salida. Evidentemente existen casos en los que está justificado por la carga de trabajo, pero si vemos que el alargar la jornada se convierte en algo demasiado frecuente quizás habría que pensar que no contamos con los recursos necesarios para desarrollar la actividad, bien porque los empleados no son suficientemente productivos o porque hacen falta más recursos.

El problema llega cuando extender la jornada laboral no es fruto de la necesidad real, sino del capricho del empresario o del trabajador. Y es que con la crisis cada vez son más los empleados que por miedo a perder su puesto de trabajo hacen horas extra en la oficina sin motivo alguno. Este tipo de prácticas pueden ser de lo más nocivas para la pyme y para el propio trabajador. Aunque la lógica podría decirnos que cuanto más tiempo esté una persona en su puesto de trabajo más posibilidades hay de que efectivamente esté produciendo, lo cierto es que existen unos límites a la productividad y a la capacidad de trabajo. No por estar más tiempo se va a trabajar más y de hecho puede ser más productivo reducir la jornada pero estar concentrado durante todo el tiempo que dure.

Desde IESE, la profesora Nuria Chinchilla lo tiene claro: “No por estar más horas en el puesto de trabajo se es más productivo” . Esto es lo que señaló en la presentación del informe Diez años de conciliación en España elaborado por el Centro Mujer y Trabajo de IESE. Según sus investigaciones, las políticas de conciliación en las empresas como permitir a los trabajadores que puedan flexibilizar su jornada laboral según sus necesidades familiares hace que éstos sean más productivos y la compañía más productiva. En concreto, el estudio desvela que apenas un 15% de los trabajadores consultados considera que su empresa es “sistemáticamente” conciliadora y flexible por un 48% que sí ve algunas buenas prácticas en esta materia, un 31% que sólo ve algunas prácticas y un 8% que considera que su empresa no desarrolla ningún tipo de práctica al respecto.

Y ahora ¿Cómo piensas comportarte con tus empleados?

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Adelantar el paro a quienes emprendan, cubrir los gastos de las tasas locales al empezar la actividad empresarial, microcréditos o la creación de un fondo de capital semilla son algunas de las propuestas de la Junta de Extremadura para apoyar a los emprendedores, según se recoge en el nuevo Plan 3E o Plan de Acción Integral Empleo, Emprendedores y Empresa.

El nuevo proyecto para fomentar el empleo, el emprendimiento y la creación de empresas en Extremadura ya está en marcha. La Junta de Extremadura ha firmado junto con sindicatos y empresarios el denominado Plan 3E, que reúne las líneas de actuación maestras del ejecutivo para la región. El documento, plantea diferentes alternativas para empresas y autónomos entre las que destacan las siguientes:

Capitalización del paro

El Servicio Público de Empleo Estatal ya prevé la posibilidad de cobrar el paro por adelantado para quienes quieran hacerse autónomos y empezar un negocio. Sin embargo, la opción estatal sólo se puede cobrar el 80% y no en todo los casos. La propuesta extremeña permitirá cobrar de una sola vez el 100% del paro, es decir, la totalidad de la prestación para iniciar un negocio en la región.

Compensación de las tasas locales

Otra de las grandes líneas de actuación pasa por sufragar el 100% de los gastos en que incurra toda persona física o microempresa al  abonar las tasas locales como consecuencia del inicio de actividades profesionales o empresariales. No obstante, se estudiará un sistema de crédito fiscal  sobre todos los gastos administrativos, haciéndolo extensible no  sólo al inicio de la actividad sino a todo proceso de ampliación y consolidación de la empresa, así como a aquellas actuaciones empresariales que fomenten el asociacionismo empresarial. El sistema de crédito se determinará en función del tamaño de la empresa y del sector en el que opere.

Microcréditos y otras fórmulas de financiación

La financiación centra buena parte de las iniciativas para emprendedores y empresas de nueva creación. Existen varias iniciativas en esta línea:

• Micréditos a través de Extremadura Avante para empresas con menos de tres años de vida y especialmente a mujeres jóvenes y personas con capacidad. Estos créditos no podrán utilizarse para refinanciar el negocio. Su interés estará subvencionado y no podrán superar los cinco años de duración.
• Fondo de capital semilla. Se creará un fondo de capital semilla público-privado para quienes emprendan en un plazo de tres años desde que complemente sus estudios.
• Más ‘poder’ para Extraval, la sociedad de garantía recíproca de la región, que seguirá avalando las solicitudes de préstamos y créditos de las pyme, llegándose a subsidiar el coste del aval para determinados sectores que ayuden a crear empleo.
• Creación de la Red Extremeña de Inversores Individuales como alternativa de financiación para las empresas de la región. Sus miembros gozarán de incentivos fiscales por las inversiones que lleven a cabo.

Programa Financia Tu Empresa

En el área de financiación para empresas, además de las acciones ya mencionadas, se potenciará el programa ‘Financia Tu Empresa’ a través del cual mediante la formalización de cada contrato de trabajo acogido a este programa se podrá obtener un crédito de las entidades financieras  colaboradoras de hasta 20.000 €, con un plazo de amortización de 4 años. Este crédito será avalado o garantizado por la Junta de Extremadura hasta el 66,66% de su importe y del 75% si los municipios que participan en el programa deciden también ayudar.

La Junta de Extramadura asumirá la formalización del crédito, mientras que las entidades que los prestan se harán cargo de los costes de los avales. Pasado un año de la contratación la Junta hará frente a las cantidades determinadas en el convenio de colaboración, asumiendo el pago directo a la entidad financiera de las mismas en el calendario previsto.

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Buenas noticias para las pyme madrileñas que ahora podrán acceder a financiación de forma más fácil. Avalmadrid, la sociedad de garantía recíproca adscrita a la Comunidad de Madrid, y Banesto han firmado un convenio de colaboración que pone sobre la mesa hasta 12 millones de euros en condiciones preferentes de coste y plazo.

Según se explica en la página web de AvalMadrid, el acuerdo esta dirigido a las pymes de la región y a los trabajadores autónomos y permitirá conseguir préstamos con unos tipos de interés menores que la oferta general del mercado y con unos plazos de amortización mayores.

Gracias al convenio, los clientes de Banesto podrán acceder a toda la gama de productos financieros de Avalmadrid, entre los que destacan los avales financieros para la inversión productiva, el emprendimiento o el circulante para su actividad. El acuerdo también contempla un convenio específico para el apoyo de la exportación, promoviendo la pre y post financiación de las exportaciones y las licitaciones internacionales. Precisamente hace menos de una semana el ICEX y el ICO alcanzaban un acuerdo en este ámbito para el lanzamiento de una  Línea ICO-ICEX para la internacionalización de las pymes que bonificará el tipo de interés ofertado por el Instituto de Crédito Oficial para los proyectos de internacionalización de la pequeña y mediana empresa.

El convenio establece que tanto Avalmadrid como Banesto podrán remitir a sus clientes a la otra entidad. Es decir, que Avalmadrid podrá proponer operaciones a Banesto y viceversa, implantándose un circuito operativo que canalice de la forma más rápida las operaciones presentadas en ambas entidades.

Convenio con Getafe

El acuerdo con Banesto llega poco después de que Avalmadrid firmase un convenio de colaboración con el Ayuntamiento de Getafe mediante el cual se facilitará la financiación a las pymes de Getafe y la zona sur de la Comunidad de Madrid.

En concreto, se ofrecerá a las pymes locales la posibilidad de acceder a avales financieros para financiar sus inversiones, su liquidez o nuevos proyectos empresariales y a los avales técnicos para participar en concursos públicos, siempre en condiciones financieras preferentes en coste y plazo.

El acuerdo establece que el Ayuntamiento de Getafe podrá adquirir la condición de socio protector de Avalmadrid y la próxima apertura de una delegación de la Sociedad de Garantía Recíproca en la zona.

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Cuando se trata de encontrar financiación para sus proyectos, las pyme se ven muchas veces solas ante el peligro. Puede que el empresario esté antela ‘idea del siglo’, pero frente a las entidades bancarias, si carece de avales, está perdido. Cuando las ayudas púbicas y la inversión privada fallan es el momento de recurrir a las Sociedades de Garantía Reciproca.

Reguladas por la Ley 1/1994 de 11 de marzo sobre el Régimen Jurídico de las Sociedad de Garantía Recíproca, y por el Real Decreto 2345/1996 de 8 de noviembre, las Sociedades de Garantía Recíproca permiten a los pequeños y medianos emprendedores acceder a financiación ampliando el plazo de amortización y mejorando los tipos de interés ofrecidos por bancos y cajas de ahorro. Están compuestas por socios partícipes -es imprescindible alcanzar esa condición antes de solicitar financiación- y socios protectores  -comunidades autónomas, diputaciones, bancos y cajas de ahorro- que poseen acuerdos preferentes con diferentes entidades financieras.

Al igual que ocurre con las franquicias y con otras uniones entre pyme, las Sociedades de Garantía recíproca aprovechan su capacidad de intermediación ante la banca gracias al volumen de negocio que le asegura a esta. Al final, los bancos les ofrecen mejores condiciones que les aseguran una buena cantidad de clientes. Otro nuevo ejemplo de que en términos empresariales la unión sí suele hacer la fuerza.

Estas entidades, cuya participación pública nunca puede ser mayoritaria, están disponibles para cualquier persona que presente un proyecto económicamente viable y la documentación que exigen no difiere mucho de la que piden bancos y cajas cuando se solicita un crédito. En caso de ser aprobado el proyecto, será el propio emprendedor quien elija la entidad con la que desea operar y la intermediación de la Sociedad hará que los márgenes le sean más favorables. El empresario puede abandonar la Sociedad en el momento que devuelve el préstamo, aunque también puede optar por quedarse.

Aunque las Sociedades de Garantía Recíproca llevan 25 años operando en España es ahora cuando disfrutan de mayor protagonismo y el endurecimiento de las condiciones crediticias por la crisis parece colocarles en una situación ideal para seguir creciendo. Cada comunidad autónoma cuenta con una de estas sociedades como referencia, aunque hay más de 8.000 repartidas por todo el país, si bien su peso sigue siendo básicamente local. De hecho, no existen demasiadas que operen en todo el territorio nacional y las que hacen lo actúa de forma sectorial.

La pyme es uno de sus principales ‘socios’, ya que hasta e 80% de quienes solicitan ayuda a las Sociedades de Garantía Recíproca son empresas con hasta 50 trabajadores, en tanto que el 10% no rebasa los 10 empleados.

Para más información sólo es necesario acudir a la Confederación Española de Sociedades de Garantía Recíproca (Cesgar) o en este enlace de la Dirección General de Política de la Pequeña y Mediana Empresa.

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Actualmente son muchos los autónomos que se plantean sus dudas respecto a la deducción de sus seguros. ¿Pueden desgravar parte o la totalidad de lo que pagan por su seguro de accidentes o del coche? Os explicamos la fiscalidad de los seguros en el IRPF en lo que respecta a los trabajadores por cuenta propia.

En términos generales la mayoría de seguros no desgravan en la declaración de la renta. Sin embargo, Hacienda reserva un tratamiento especial para los trabajadores autónomos y los seguros a los que deben hacer frente para desarrollar su actividad. En este sentido, hablaremos de dos de los seguros más contratados el seguro de coche y el seguro de accidentes y salud.

El seguro del coche

El tratamiento fiscal del vehículo de los autónomos es uno de los más polémicos, ya que nunca está claro hasta que punto se pueden imputar los gastos del coche. La doctrina general indica que en el caso del IVA de la compra del coche, sólo serán deducibles el 50% de las cuotas soportadas siempre y cuando el vehículo no tenga una afección total a la actividad económica y lo mismo puede aplicarse a los gastos relacionados con el vehículo a efectos de IVA. Sin embargo, en el caso del seguro del automóvil, la deducción sólo puede hacerse bajo la condición de que el coche sea utilizado en un 100% para la actividad que desarrollan y no para el ocio, debiendo demostrar fehacientemente esto, ya que si no fuera así entonces la deducción no se dará. Para algunos el seguro de accidentes se podría deducir.

Por desgracia el IRPF es mucho más severo y ni siquiera contempla esta presunción de la afección del 50%. Para poder deducir el uso debe ser exclusivo para la actividad laboral. Esto es precisamente lo que se aplica al seguro del coche, que sólo podrá deducir en la declaración de la renta si sólo se le da un uso profesional.

Seguros personales

Para los seguros personales la reforma fiscal plantea la posibilidad de deducir hasta 500€ al año para los seguros de vida y los de enfermedad. En el caso de los seguros de vida, la correspondiente deducción se aplicará en los seguros de riesgo, cuya cobertura e indemnización recae ante la eventualidad de sufrir muerte o diferentes tipos de invalidez.

Respecto a los seguros de enfermedad, la deducción se aplica sobre seguros de indemnización por hospitalización o Incapacidad Laboral Transitoria ( ILT) y sobre los seguros médicos privados. El trabajador autónomo podrá disfrutar de una deducción de 500€ sobre las primas pagadas por el seguro y en familiares directos que se encuentren viviendo con el asegurado (mujer e hijos menores de 25 años). El límite en cualquier caso será de 500 euros anuales por cada asegurado.

Aunque escasa, esta deducción permite a los autónomos cubrirse ante posibles problemas de salud.

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