Más de 15.000 millones de euros en créditos para pyme

En un momento en que acceder a financiación se ha vuelto más complicado por el endurecimiento de las condiciones crediticias, llegan buenas noticias para las pyme españolas. Las pequeñas y medianas empresas recibirán un trato especial por parte de los dos grandes bancos del país gracias al acuerdo que Santander y BBVA han sellado con CEOE y Cepyme para que este tipo de compañías puedan disponer de dinero en caja en un momento de falta de liquidez.

En concreto, ambos bancos aportarán una línea de financiación de 15.000 millones de euros a la que tendrán acceso todos los afiliados a CEOE y Cepyme. Como es habitual la concesión del préstamo y las condiciones concretas estarán supeditada a las características de la pyme y a su proyecto concreto. El objetivo general de estos créditos es el favorecer el crecimiento y la competitividad de las empresas españolas, para lo que BBVA y Santander también desarrollarán una serie de soluciones financieras de ayuda a diferentes proyectos empresariales.

Esta línea de financiación se une a la que en marzo firmó La Caixa por valor de 6.000 millones de euros. Gracias a esta medida, la entidad que preside Isidro Faine podrá aumentar su presencia en el sector de la pyme, donde ocupa el primer puesto por cuota de mercado con un 23,7%, seguido por BBVA, que cuenta con un 13% entre las microempresas.

Según un estudio realizado por FRS Grupo Inmark, las cajas le ganan el pulso a los bancos en el ámbito de la pyme. Así, un 74% de las microempresas trabajan con una caja frente al 43,7% que lo hacen con bancos y el 10,5% que también utiliza las cajas rurales. El informe recalca que la proximidad sigue siendo el principal motivo a la hora de decantarse por una entidad para un 51% de los encuestados, en tanto que sólo un 35,2% valora la eficacia por encima de todo y un 32,5% elije en función de la imagen. De esta forma vuelve a quedar patente la desconfianza de la pyme en el mundo online para determinadas gestiones.

Madrid apuesta por la libertad de horarios comerciales

La Comunidad de Madrid parece estar dispuesta a dar el primer paso de una de las medidas que más temen todos los pequeños y medianos comerciantes: libertad total de horarios. El Gobierno regional estudia aprobar la Ley de Modernización del comercio que permitiría la apertura de establecimientos comerciales sin tener que atenerse a ningún tipo de horario. Esto supondría eliminar los límites actuales que establecer un número máximo de horas semanales (90 horas), diarias (cierre entre las 24:00 y las 07:00 horas) y en festivos (un máximo de doce horas).

El objetivo de la Comunidad de Madrid pasa por flexibilizar los horarios comerciales para que se adapten a los horarios de muchos madrileños que cuando terminan su jornada laboral se encuentran sin posibilidad de realizar, entre otras cosas, la compra. De todas formas, las metas de esta medida son más amplios, ya que se pretende amentar la competitividad del sector, crear más puestos de trabajo (más horario que cubrir=más empleados) y moderar el incremento de precios. El Ejecutivo regional ya ha probado la apertura de locales todos los festivos en a céntrica zona de la Puerta del Sol con bastante éxito, ya que en apenas dos meses se han contratado a 500 personas.

Junto con esta medida también se incluiría la modificación de la licencia específica que deben solicitar los hipermercados para abrir un local de más de 1.500 metros cuadrados. El Ejecutivo pretende aumentar la superficie a partir de la cual son necesarias estas licencias hasta los 2.500 metros cuadrados. En este sentido, tratará de reducir el papeleo para el mediano comercio. En la actualidad la legislación autonómica exige la aprobación por parte de las autoridades regionales para los locales de 2500 metros cuadrados y mayores de 1.5000 metros cuadrados en municipios de menos de 20.000 habitantes. La nueva legislación eliminaría esta segunda licencia, por lo que sólo sería necesario contar con el beneplácito municipal.

La medida, muy positiva para el consumidor, puede no serlo tanto para el pequeño comercio. Y es que no todas las pyme cuentan con recursos económicos para ‘arriesgarse’ a abrir sus puertas sin límites horarios. Además, con la nueva ley superficies como Dia o Mercadona, por poner dos ejemplos, tendrán más sencillo instalarse en todas las zonas comerciales.

¿Qué pueden esperar las pyme tras las elecciones?

Las elecciones vuelven a dejar al PSOE como vencedor y futuro partido en el Gobierno. Los socialistas han revalidado su victoria y ampliad su ventaja respecto a las anteriores primarias con 169 escaños. Por su parte, el PP también ha mejorado sus resultados de 2004 con 154 escaños, en tanto que los partidos nacionalistas pierden votos en general. Así, ERC baja hasta los tres escaños, PNV a seis, en tanto que CiU mantiene los 10 escaños cosechados en 2004 y el Bloque Nacionalista Galego hace lo propio con sus dos escaños. Además, IU se queda con tan sólo dos diputados.

Una vez más el partido socialista tendrá que volver a pactar si quiere formar gobierno y, sobre todo, lograr estabilidad en la nueva legislatura. Por el momento el presidente José Luis Rodríguez Zapatero ya ha mostrado en sus primeras declaraciones su disponibilidad al diálogo, tanto social como político. Y es que atendiendo a su programa electoral, la nueva etapa del PSOE debería estar marcada por un claro sesgo social. Pero, ¿cómo afecta esto a las pequeñas y medianas empresas? En un principio deberían salir beneficiadas, sobre todo si como dice asegura Zapatero, gobierna “para todos, pero pensando antes que nadie en los que no tienen de todo”.

En cualquier caso y hasta que no se demuestre lo contrario, habrá que atenerse a las promesas electorales hechas por el PSOE durante la campaña y que en el plano económico se resumen en las siguientes:

- Deducción de 400 euros en el IRPF para todos los trabajadores, autónomos incluidos.
- Posibles rebajas en el impuesto de sociedades dependiendo del margen que le  otorguen las arcas del Estado.
- Supresión del Impuesto de Patrimonio
- Supresión del pago de impuestos en herencias inferiores a los 60.000 euros y en la sucesión de vivienda y negocio familiar siempre y cuando la subsistencia de los herederos dependa de ella.
- Mejora de la conciliación de la vida laboral y familiar.
- Mejora de la competitividad de la empresa nacional a través de la inversión en I+D

Con las promesas en la cabeza sólo resta saber cómo y cuándo las llevará a cabo el PSOE y con la ayuda de qué partidos conseguirá su aprobación, además de los cambios que puedan darse en los diferentes ministerios. De momento, la presencia de Pedro Solves al frente de la cartera de Economía y Hacienda parece segura, por lo que no deben esperarse grandes cambios en la política actual y lo mismo puede decirse en el ámbito laboral, donde Jesús Caldera parece destinado a continuar en su puesto.

La apuesta por el medio ambiente tiene premio

En un momento en el que la responsabilidad social corporativa (RSC) y las políticas de retribución al entorno social están tan de moda, las pyme se enfrentan al dilema de apostar realmente por este tipo de políticas o quedarse atrás en la carrera por una buena imagen de marca. Elegir el primer camino no siempre es sencillo para el pequeño y mediano empresario. Implementar medidas de mejora medioambiental en el proceso productivo es costoso y no suele tener ninguna retribución económica directa a corto plazo. De hecho, se puede decir que es un dinero destinado a fondo perdido y por eso no son muchas las pyme que realmente gastan sus dividendos en mejorar su puntuación medioambiental.

Sin embargo, existen fórmulas para cuidar el entorno sin tener que realizar enormes inversiones. Se trata de las ayudas y subvenciones estatales. Las de la Comunidad de Madrid son el mejor ejemplo. El Gobierno regional ha creado una serie de ayudas económicas que cubrirán el 40% del gasto derivado de implantar el modelo EMAS de gestión y producción. El máximo a subvencionar es de 20.000 euros y en 2007 un total de 85 empresas se incorporaron a este sistema de gestión. En la actualidad son 220 las compañías madrileñas que utilizan el EMAS y el Ejecutivo regional tiene previsto destinar 350.000 euros en 2008 para seguir aumentando esta cifra.

Las ayudas de la Comunidad de Madrid son sólo un ejemplo de las que se ofrecen en todo el territorio nacional y en el ámbito europeo De hecho, la Comisión Europea cuenta con un programa específico para disminuir el impacto medioambiental de la pyme. El en concreto contará con la financiación de los fondos LIFE+, dotados de cinco millones de euros para el periodo 2007-2013, además de ayudas suplementarias del Programa de Competitividad e Innovación y de los fondos estructurales.

Promesas electorales (I): PSOE

Como en cada campaña electoral cuando se acercan las elecciones, los partidos políticos presentan sus programas de gobiernos y se lanzan a la caza de votos a través de promesas que sirven, entre otras cosas, para plasmar los ideales que aparecen esos mismos programas. En muchas ocasiones el debate político en los medios de comunicación se centra en las medidas más ‘populistas’, mientras que otras de mayor trascendencia se presentan como ‘comparsa’. Por eso es importante que los pequeños y medianos empresarios conozcan los proyectos y acciones concretas que cada partido ofrece en materia económica.

Desde un primer momento el PSOE ha asegurado que la prioridad de su programa serán las políticas sociales, pero también ha dado una serie de líneas maestras sobre sus planes para las pyme. La deducción de 400 euros en el IRPF prometida por José Luís Rodríguez Zapatero ha sido la medida más comentada, sobre todo por la posibilidad de que los autónomos se quedasen fuera de los subvencionados. Finalmente, este colectivo, que supera 3,3 millones también podrá embolsarse esta cuantía, aunque todavía no está muy claro cómo se llevará a cabo desde el punto de vista operativo.

Además, desde el partido en el Gobierno también han anunciado que estudiará ampliar las rebajas en el impuesto de sociedades. En concreto, el ministro de Trabajo y Asuntos Sociales, Jesús Caldera, precisó que “lo que nosotros haremos es, con los recursos, con la recaudación de los impuestos, aplicar las políticas sociales y si hay margen, si hubiera margen a lo largo de la legislatura, se aplicaría siempre a mejorar las rentas del trabajo y las rentas de los pensionistas”, explicó. En el caso del impuesto de sociedades, el PSOE rebajará la presión fiscal “a las pequeñas y medianas empresas si hubiera ese margen”.

Otra de las grandes promesas electorales del PSOE en materia económica será la supresión del Impuesto de Patrimonio, aunque todavía no se ha concretado cómo se compensará a las Comunidades Autónomas por la merma de sus ingresos. Se trata de una antigua reivindicación de todo el sector fiscal y de una medida que acabará con un gravamen ya obsoleto. Todavía en el ámbito fiscal, se eximirá del pago del impuesto de sucesiones a las herencias inferiores a los 60.000 euros y tampoco tributarán por sucesiones la vivienda familiar y el negocio familiar, siempre y cuando dependa de ella la subsistencia de los herederos.

En cuanto al empleo, el PSOE se ha comprometido a crear dos millones de empleo en la próxima legislatura hasta alcanzar el pleno empleo en 2011. Entre sus previsiones destaca la reducción de la tasa de paro al 7% y el aumento de la actividad hasta el 70%, además de continuar con su lucha contra la temporalidad, que debería caer al 25%. Para ello ha prometido mejorar las inversiones en I+D para potenciar la competitividad de las empresas españolas, aunque no ha precisado ningún tipo de medida al respecto. Lo que sí hará para mejorar la conciliación entre trabajo y vida familiar es la creación de 300.000 plazas de guardería.

Quienes deseen emprender un nuevo negocio también lo tendrán más fácil y además de las habituales ayudas y asesoramiento, se bonificará con 500 euros anuales sobre la cuota de la Seguridad Social a cargo del empresario que sea mujer joven o inmigrante para el primer trabajador contratado de forma indefinida. Del mismo modo, los particulares que inviertan en proyectos de emprendedores podrán deducirse el 10% de esa cuantía en el IRPF y se tratarán de reducir las cargas administrativas un 30% a través de la simplificación de los trámites burocráticos.

Vuelven las Líneas ICO de financiación

El comienzo de un nuevo ejercicio es sinónimo de ayudas y subvenciones en el ámbito de la pequeña y mediana empresa. La mayoría de organismos estatales ‘reinician’ sus libros en esta materia y ‘reabastecen’ su provisión de líneas de crédito y apoyo a la actividad empresarial. Y en este apartado de financiación no podían faltar las Líneas ICO de Apoyo a la Empresa.

Para 2008 el Instituto de Crédito Oficial (ICO) y el Ministerio de Economía y Hacienda han dispuesto una dotación de 7.275 millones de euros, lo que supone un ligero retroceso respecto a los 7.300 millones de euros con los que el organismo comenzó el pasado ejercicio. Este montante servirá para financiar cuatro líneas de actuación: la Línea ICO-Pyme, la Línea ICO-Emprendedores, la Línea ICO-Crecimiento Empresarial y la Línea ICO-Internacionalización.

A través de estas líneas, que forman parte del Plan de Fomento Empresarial aprobado por el Gobierno en 2006 que tiene como objetivo incentivar la actividad emprendedora y mejorar el grado de competitividad de las compañías españolas. El pasado año las líneas de crédito ICO repartieron un total de 8.769 millones de euros a 136.590 proyectos empresariales, lo que generó una inversión inducida de 14.962 millones de euros.

Como viene siendo habitual, la Línea ICO-PYME absorberá la mayor parte del presupuesto (hasta 7.000 millones de euros). Se trata, además, de la que menos cambios registra con respecto a 2007. De nuevo, ofrecerá créditos de hasta 1,5 millones de euros a un tipo de interés variable Euríbor+0,65 por ciento, sin comisiones y con plazos de amortización de tres, cinco, siete y diez años.

Por su parte, la Línea ICO-Emprendedores ampliará su dotación hasta los 75 millones de euros y redobla sus ayudas, que ya pueden alcanzar los 200.000 de financiación máxima y con un tipo de interés que varía en función de la opción escogida por cada empresario. Además, la Línea ICO-Crecimiento empresarial, que tienen como objetivo ayudar a las empresas a ampliar sus negocios con nuevos proyectos de inversión, volverá a repartir un máximo de 6.000 por proyecto con un interés variable o fijo y un plazo máximo de amortización de 10 años.

La última línea, ICO-Internacionalización, respaldará los procesos de expansión fuera de las fronteras nacionales. Divide sus ayudas en dos tipos de créditos, de 1.500 y 6.000 euros como máximo y cuyas condiciones de devolución varían ostensiblemente, no así el plazo máximo de amortización que de nuevo es de un decenio.

El plazo de solicitud para todas las líneas finaliza el próximo 22 de diciembre o cuando se agote el crédito previsto, algo que suele suceder con mayor frecuencia, por lo que es recomendable echar cuentas lo antes posible y apuntarse a las ‘rebajas’ crediticias de las Líneas ICO.

Todavía más sobre el Plan General Contable

Por fin. Después de largos meses de espera las pyme y el resto de empresas que operan en España ya pueden acceder al texto definitivo que marcará el devenir de sus cuentas a partir de 2008. Sin embargo, y según desvela un estudio realizado por KPMG, apenas el 29 por ciento de los empresarios tiene alguna idea concreta de cómo es el nuevo Plan General Contable (PGC) y tan solo el 25 por ciento asegura saber lo suficiente como para manejarse en esta maraña de números y activos.

Aunque la contabilidad es un elemento básico para cualquier pyme, son muy pocas la que verdaderamente le sacan todo el partido posible. Muchas veces las empresas no cuentan con personal especializado o con las mejores herramientas para su manejo como puedan ser programas informáticos. El nuevo y, sobre todo controvertido, PGC no hace sino sembrar todavía más confusión en un apartado suficientemente complicado para la mayoría de compañías. La adaptación de España a las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) no termina de convencer a una parte del sector y así desde el Instituto de Censores Jurados de Cuentas de España su presidente, Rafael Cámara, asegura que el nuevo PGC reducirá la competitividad de las empresas españolas frente a las europeas, además de alejarlo todavía más de las NIC, ya que “poco puede converger una norma cuyo desarrollo sólo supone un 10% de las 2.500 páginas de texto que ocupan las normas internacionales que se querían trasponer”.

Pero no todo tiene por qué ser negativo. Por primera vez, las pyme disponen de su propio PGC, aunque también pueden acogerse al general si así lo desean. Las ventajas de su plan específico radican, principalmente, en la simplificación de sus obligaciones contables. La nueva ley identifica una serie de operaciones realizadas con carácter general por las pyme y simplifica los criterios de registro, valoración e información que deben incluirse en la memoria.

En cuanto a cambios más concretos, en los instrumentos financieros se elimina el criterio de valoración de activos en leasing desde el punto de vista del arrendatario al tiempo que desaparece la obligación de confeccionar el estado de ingresos y gastos reconocidos. Aunque conserva la misma estructura que el vigente PGC, el nuevo incluye algunos documentos como el estado de cambios en el patrimonio neto y el estado de flujos de efectivo. Además, las operaciones se contabilizarán en función de su realidad económica, no sólo de su forma jurídica y en el los criterios de valoración se incorporarán el valor razonable y el coste armonizado. Se trata así de acercar las operaciones al día a día de la empresa.

Todavía se desconoce cuál será el coste económico que tendrán que soportar las pyme por este nuevo cambio. Desde el Gobierno aseguran que será prácticamente nulo, aunque un estudio realizado en Lérida indica que tendrá una incidencia de 3.000 euros en las empresas de la región.

Consciente de las dificultades que plantea el nuevo PGC, a continuación dejo algunas páginas web con recursos interesantes al respecto, aunque también ampliaré información en posteriores posts.

La página www.plangeneralcontable.com ofrece una variada información acerca del nuevo plan dividida en secciones. Las cuentas del nuevo PGC se pueden encontrar en www.pgc-2008.com, mientras que en el foro especializado www.contabilidad.tk/node/1078 uno de los usuarios ofrece los 25 cambios más notables que se han producido.

Las pyme tienen un nuevo hueco en la UE

Aunque poco a poco, las pyme van teniendo cada vez más fuerza en el ámbito europeo. La Unión Europea (UE) ha lanzado un nuevo portal destinado específicamente a las pequeñas y medianas empresas que, además, cuenta con una versión en español. El objetivo de la web no es otro que el aglutinar toda la información que pueda interesar a las pyme y proporcionarles un espacio común que agilice su acceso a los datos de interés, para que no tengan que navegar por las diferentes ‘comisiones europea’ en busca de programas de ayuda, documentos legislativos, tramites…

Los servicios que ofrece el portal incluye:

Euro Info Centros – Más de 300 oficinas locales en más de 40 países componen esta red.

Solvit – Se trata de una red gratuita donde los miembros de la UE pueden resolver los problemas derivados de la mala aplicación de las leyes del mercado interior por parte de las autoridades locales.

Tu Europa – Empresas  – En esta sección los empresarios pueden encontrar la información y trámites necesarios para realizar negocios en cualquier otro país de la UE.

Red de Centros de Enlace de la Innovación (IRC) – Centros dedicados a asesorar a las pyme en el apartado tecnológico y de I+D.

Techweb de las PYME: Esta página web de la Comisión Europea contiene información para las pequeñas y medianas empresas tecnológicas que quieran trabajar internacionalmente.

Gate2Growth: Una iniciativa para mejorar el entorno financiero también de las pyme tecnológicas y a crear redes de cooperación entre las compañías comunitarias.

Servicio de viveros de empresas CORDIS: Lugar de encuentro de todos los viveros de empresas de la UE. 

Programa Marco para la Innovación y la Competitividad: Información respecto al programa.

Portal de la Innovación europeo CORDIS: Portal de innovación exclusivamente dirigido a los usuarios de Cordis.

La dirección del nuevo portal es: http://ec.europa.eu/enterprise/sme/index_es.htm

Creación de empresas de forma telemática

Creación de empresas de forma telemáticano de los objetivos de los Presupuestos Generales del Estado presentados por Solbes ante el Congreso es fomentar la competitividad de la pyme española mediante un sistema de ayudas para fomentar la innovación y la simplificación del marco legislativo. Dentro de este último punto el Ejecutivo pretende hacer la vida más fácil para todos los emprendedores mejorando y agilizando los trámites necesarios para la creación de una empresa. Desde marzo de 2007 se puso en marcha la posibilidad de crear una Sociedad de Responsabilidad Limitada de forma telemática, es decir, a través de Internet. La principal ventaja es la posibilidad de ahorrase pesados trámites y la rapidez con que se pone en marcha la empresa.

A priori el proceso resulta relativamente sencillo, por lo menos según lo expone Circe (el Centro de Información y Red de Creación de Empresas) en su página web. En este sentido, los empresarios “sólo tendrán que acceder presencialmente a un PAIT y al Notario que elijan para el otorgamiento de la escritura pública de la sociedad, evitando así desplazamientos para realizar el resto de los trámites y el uso de formularios en papel. El sistema CIRCE realizará la tramitación telemática ante los organismos competentes (Seguridad Social, Agencia Tributaria, Registro Mercantil, entre otros). Como resultado se reducen los formularios que debe cumplimentar el emprendedor de 15 a 1 (Documento Único Electrónico), y el número de visitas a oficinas de 8 a 2. Los tiempos de constitución se reducen así de manera drástica, siendo posible la constitución de la sociedad en un mínimo de 72 horas”. La página web también ofrece detallada información sobre los pasos a seguir para la constitución telemática de sociedades, así como una definición de los PAIT, cuáles están disponibles en la actualidad y la función de cada uno de ellos.

Según recoge el texto de los Presupuestos Generales del Estado, el Gobierno pretende ir más allá y agilizar “la creación de em-presas mediante procedimientos telemáticos, extendiendo el instrumento “Sociedad Limitada Nueva Empresa” a todas las sociedades limitadas, aportando servicios avanzados de asesoría a las empresas en sus primeros años a través de los PAIT”. Como todo, ahora habrá que ver si es cierto y consiguen llevarlo a buen puerto

Los presupuestos generales se ‘olvidan’ de la pyme

El proyecto de los Presupuestos Generales del Estado (PGE) de 2008 presentado por el ministro de Economía, Pedro Solbes vuelve a dejar de lado (hasta cierto punto) a la pyme con un descenso del 4,4% en el gasto destinado a políticas relacionadas con el comercio, turismo y pyme hasta los 1.117,95 millones de euros (cifra, por otro parte, nada despreciable). Si a esto unimos el aumento del 14% en el presupuesto para la promoción del turismo se aprecia claramente cómo el dinero destinado a la pequeña y mediana empresa en exclusiva ha descendido con respecto a 2008.

Evidentemente, no todas las pyme van a sentir de igual forma esta caída. Y es que las empresas exportadoras y aquellas que quieran expandir sus horizontes más allá de nuestras fronteras son el nuevo objetivo del Gobierno y, por lo tanto, saldrán beneficiadas. En este sentido, fomentar la internacionalización de la pyme es una de las prioridades mostradas en los PGE 2008 y para ello se destinarán nada menos que 175,78 millones de euros según los planes del Ejecutivo.

Como medidas de apoyo en este proceso de internacionalización “se ofrece información estratégica para la definición de la política económica y comercial de España en el exterior; se defienden los intereses españoles en los grandes foros internacionales, se recopila información y se registran los datos de inversiones exteriores que sirven a su vez de información estratégica para la toma de decisiones empresariales y se ofrece apoyo financiero oficial a la exportación así como a la inversión”, según reza el texto presentado en el Congreso. En este punto también se fomentarán las actuaciones realizadas por el ICEX.

En cuanto al sector comercial, la intención del Ejecutivo es acometer su ordenación y modernización (muy necesaria por otra parte) y para ello cuenta con un presupuesto de 17,22 millones de euros. En lo referente a la ordenación, se pretende “facilitar la evolución del sector de la distribución comercial hacia la modernización e innovación de las estructuras comerciales de forma que se produzca una adaptación paulatina a las necesidades y hábitos cambiantes de los consumidores”. Si bien esta parte es importante más lo son las políticas destinadas a aumentar la competitividad de la pyme española, uno de sus males endémicos, a través de la modernización del comercio exterior. Para ello se terminará de ejecutar el Plan de Mejora de la Calidad en el Comercio para el periodo 2005-2008.

Relacionado con este apartado de mejora de la calidad y de la competitividad, el gasto en I+D+i contará en 2008 con 7.679 millones de euros, un 17,4% más que en 2007, que permitirán continuar el desarrollo de las actuaciones previstas en el Programa Ingenio 2010, entre otras.

En los nuevos presupuestos también se contempla la rebaja prevista del impuesto de sociedades del 32,5 al 30%, si bien el aplicado a las pyme se mantendrá en el 25% después de bajar cinco puntos el pasado ejercicio.

Enlace al PDF oficial de los Presupuestos Generales del Estado 2008.